Временная остановка ВЭД, применяемая к украинским субъектам ВЭД и иностранным субъектам хозяйственной деятельности, означает лишение права заниматься всеми видами ВЭД, предусмотренными статьей 4 Закона Украины "О внешнеэкономической деятельности ", за исключением:

• завершения расчетов по внешнеэкономическим операциям, на которые со стороны украинских субъектов ВЭД или иностранных субъектов хозяйственной деятельности были перечислены средства раньше, до применения этой санкции;

• завершения расчетов по внешнеэкономическим операциям за продукцию, которая была отправлена за границу Украины украинскими субъектами ВЭД или отправлена в Украину иностранными субъектами хозяйственной деятельности раньше, до применения этой санкции.

Для завершения таких операций украинскому субъекту ВЭД необходимо в установленном порядке получить разовую (индивидуальную) лицензию Минэкономики Украины.

Санкции в виде временной остановки ВЭД могут применяться к субъектам ВЭД в случае проведения ими действий в сфере внешнеэкономических отношений, которые: могут повредить интересам национальной экономической безопасности; приводят к нарушениям международных обязательств Украины; а также в случае непринятия в течение года после применения индивидуального режима лицензирования мер по соответствию своей деятельности требованиям действующего законодательства в сфере внешнеэкономических отношений.

Основание и порядок применения специальных санкций

Основанием для применения специальных санкций является решение судебных органов или представлений налоговых и контрольно-ревизионных служб, таможенных, правоохранительных органов, Национального банка Украины и Комиссии по вопросам возвращения валютных ценностей в Украину, которые незаконно находятся за ее пределами. Другими словами, если субъект ВЭД (резидент или нерезидент) нарушил Закон Украины "О внешнеэкономической деятельности ", связанные с ним законы и прочие нормативные акты, которые касаются сферы внешнеэкономических отношений, министерство на основании соответствующих представлений вышеперечисленных государственных органов или решения суда применяет специальные санкции. В частности, специальные санкции применяются министерством в случае нарушения субъектами ВЭД валютного, таможенного, налогового, другого законодательства, связанного с их ВЭД, и в случае их действий, которые могут повредить интересам национальной экономической безопасности.

Представление для применения специальных санкций к субъектам ВЭД (индивидуального режима лицензирования внешнеэкономической деятельности или временной остановки ВЭД) должны содержать информацию: о полных реквизитах субъекта ВЭД; о содержании конкретного нарушения субъектом ВЭД Украины или иностранным субъектом хозяйственной деятельности действующего законодательства Украины, связанного с Законом Украины "О внешнеэкономической деятельности"; предложения по виду санкций, которые предлагается применить.

Если полученные представления содержат неполную информацию, то министерство может сделать запрос инициатору представления или другим органам государственного управления и валютного контроля, юридическим лицам по уточнению информации о субъекте ВЭД.

Ответственность за достоверность информации, указанной в представлении, несет инициатор представления в порядке, предусмотренном действующим законодательством Украины.

В случае наличия в министерстве другой информации о деятельности субъекта ВЭД, к которому предлагается применить санкции, эти материалы присоединяются к первоначальным и рассматриваются вместе с представлением при принятии окончательного решения.

Министерством для дополнительного изучения деятельности субъектов ВЭД могут привлекаться специалисты и использоваться материалы Совета Министров АР Крым, областных, Киевской и Севастопольской городских государственных администраций.

После проработки всех документов готовится проект приказа.

Соответствующие приказы министерства выдаются в случае применения, а также отмены, изменения вида, приостановления действия санкций к субъектам ВЭД.

Применению санкций к субъектам ВЭД может предшествовать официальное предупреждение о возможности применения к ним санкций.

В приказе министерства указываются реквизиты юридических лиц, к которым применены санкции, вид санкции, время, с которого санкция начинает действовать.

Материалы и информация, которая представляется соответствующими государственными органами, свидетельствует о том, что специальные санкции по статье 37 Закона Украины "О внешнеэкономической деятельности " в большинстве случаев применяются за нарушение субъектом ВЭД Законов Украины "О порядке проведения расчетов в иностранной валюте", "О регулировании бартерных (товарообменных) операций в области ВЭД", "Об операциях с давальческим сырьем в внешнеэкономических отношениях", Указа Президента Украины от 18.06.94 г. №319/94 "О неотложных мерах по возвращению в Украину валютных ценностей, которые незаконно находятся за ее пределами" и некоторых статей Таможенного кодекса Украины.